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ISA 계좌(일반형)로 세금을 1/3로 줄이는 방법

beingfree79 2024. 1. 27. 17:14

ISA(Indivisual Saving Account) 계좌의 세제 혜택에 관한 정보를 알려드릴게요. 금융위원회는 크게 세가지로 지원을 강화하는 방안을 발표했습니다. 첫째, 납입한도를 기존 연간 2천만원씩, 총 1억원을 납입할 수 있게 하던 지원을 두배 강화해서 연간 4천만원씩, 총 2억원으로 상향했습니다. 둘째, 비과세 한도 상향입니다. 배당이나 이자소득에 대한 비과세 한도도 기존 200만원(서민형 400만원) 하던 것을 500만원(서민형 1000만원)까지 상향했습니다. 마지막으로 가입 대상확대입니다. 쉽게말해 금융소득종합과세자도 가입이 가능한 국내투자형을 신설하여 비과세 혜택 대신 14%의 분리과세를 적용한다는 것이 골자입니다. 좀 더 쉽게 알아보시려면 아래 내용을 참고하세요.

납입 한도 (두배 상향)

ISA 계좌는 가입기간 동안에 배당금에 대한 세금을 내지 않고, 복리로 굴릴 수 있다는 점에서 많은 분들이 배당 투자를 위한 계좌로 사용하시는데요. 이번 혜택을 통해서 얼마나 세재지원을 받을 수 있는지 알아볼게요.

우선 배당금 1천만원을 기준으로 일반계좌, 기존ISA, 변경 ISA의 배당수익금을 비교해보겠습니다.

천만원 배당시 수익금 (일반 vs. 기존 ISA vs. 변경 ISA)

일반계좌 세금 (약 150만원)

일반계좌는 비과세한도가 없어요. 그래서, 1천만원을 배당 받았다면 과세금액도 1천만원입니다. 배당금에 대한 세율이 15.4%이기 때문에, 1천만원 배당금에 대한 세금은 1,540,000원이 되겠죠? 최종 수익금은 아래와 같아요.

일반계좌 배당 수익 (약 850 만원)

  • 과세금액 = 배당금(1천만원) * 15.4 % 154만원
  • 배당수익 = 1천만원 - 154만원 = 8,460,000원

기존 ISA 계좌 세금 (약 80만원)

ISA 계좌는 세율이 달라요. 15.4%를 과세하는 것이 아니라 9.9%를 과세합니다. 별로 차이가 안나게 느껴질 수 있죠? 하지만 추가적으로 비과세 한도라는 것이 있어서 전체 배당금 1천만원에 대해 과세하는 것이 아니라 비과세 한도인 200만원을 제외한 800만원에 대해 9.9%를 과세합니다. 그러므로 최종 수익금은 아래와 같아요.

기존 ISA 계좌 배당 수익 (약 920 만원)

  • 과세금액 = (배당금(1천만원)-과세한도(200만원)) * 9.9% = 79만 2천원
  • 배당수익 = 1천만원 - 79만 2천원 = 9,208,000원

변경 ISA 계좌 세금 (약 50만원)

어떤게 변경되었다는 걸까요? 바로 비과세 한도입니다. 기존 200만원이 500만원이 되었다고 했죠? 그러므로 배당금 1천만원 - 5백만원인 5백만원에 대해서만 9.9% 세금을 내면 되는겁니다. 바로 계산해 볼게요.

변경 ISA 계좌 배당 수익 (약 950 만원)

  • 과세금액 = (배당금(1천만원)-과세한도(500만원)) * 9.9% = 49만 5천원
  • 배당수익 = 1천만원 - 49만 5천원 = 9,505,000원

배당 수익금 차이 비교

자, 얼마나 세제혜택이 있는지 바로 아시겠죠?

  • 일반 계좌로 1천만원을 배당 받았다면? 세금은 154만원
  • 기존 ISA로 1천만원을 배당 받았다면? 세금은 79.2만원
  • 변경 ISA로 1천만원을 배당 받았다면? 세금은 49.5만원

와우!! 일반계좌와 비교했을대 세금이 1/3 수준으로 절감됩니다. 제가 1천만원을 배당금으로 말씀드렸죠? 그렇다면 ISA(서민형)으로 가입했을때는 어떨까요? 네. 맞습니다. 세금이 0원입니다. 그 이유는 앞에서 말씀드린 것 처럼 비과세 한도가 서민형은 1000만원이기 때문에, 세금을 낼 필요가 없어요. 그만큼 ISA 계좌는 아주 좋은 절세상품입니다.

가입 기준

기존에는 금융소득이 2천만원을 넘으시는 고수익 투자자들은 ISA 계좌 가입을 제한했던 것이 사실입니다. 하지만, 이번 발표로 인해 국내투자형으로 가입하는 길이 열렸는데요. 이 경우 비과세 한도는 없지만, 한도 초과분에 대해서는 배당 소득세가 15.4% 분리과세한다는 측면에서 혜택이 새로 생겼습니다. 즉, ISA계좌로 배당금을 받으시면 기존 금융소득에 합산되지 않고 분리과세 되니 세금을 줄일 수 있는 장점이 있습니다. 배당금으로 인해 금융소득이 늘어나지 않으므로 적극 활용하세요.

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